| [100010] بيانات الادخال | [200100] تقرير مراجعي الحسابات الخارجي | [300200] قاائمة المركز المالي، متداولة / غير متداولة | |||
| [300400] قائمة الدخل، وظيفة المصاريف | [300500] قائمة الدخل الشامل الآخر، قبل الضريبة | [300600] قائمة التغيرات في حقوق الملكية | |||
| [300700] قائمة التدفقات النقدية، الطريقة غير المباشرة | [400100] الإيضاحات التي تشكل جزءا من الحسابات |
| [100010] بيانات الادخال |
| باللغة العربية [عضو] | ||
|---|---|---|
| بداية الفترة | 2023-07-01 | 2022-07-01 |
| نهاية الفترة | 2023-09-30 | 2022-09-30 |
| بيانات الادخال | ||
| الإفصاح عن معلومات المنشأة [ملخص] | ||
| اسم المنشأة المعدة للقوائم المالية | شركة باتك للإستثمار والأعمال اللوجستية | |
| رمز ،كود الشركة | الرقم التعريفي الدولي | ||
| القطاع | المجموعة الصناعية | الصناعات | النقل البري | |
| الإفصاح عن معلومات المستندات [ملخص] | ||
| إذا أرادت المنشأة تقديم قائمة المركز المالي الافتتاحية | لا | |
| الفترة التي تغطيها القوائم المالية | الربع الثالث | |
| تاريخ بداية الفترة للتقرير | 2023-07-01 | 2022-07-01 |
| تاريخ نهاية الفترة للتقرير | 2023-09-30 | 2022-09-30 |
| وصف طبيعة القوائم المالية | موحدة | |
| وضع القوائم المالية | تم فحصها | |
| وصف عملة العرض | ريال سعودي | |
| مستوى التقريب المستخدم في القوائم المالية | الأرقام الفعلية | |
| طريقة عرض قائمة المركز المالي | حسب تصنيفات التداول | |
| طريقة عرض قائمة الدخل | وظيفة المصاريف | |
| [200100] تقرير مراجعي الحسابات الخارجي |
| مراجع الحسابات الرئيسي [عضو] | مراجع الحسابات الرئيسي الثاني [عضو] | |
|---|---|---|
| باللغة العربية [عضو] | باللغة العربية [عضو] | |
| بداية الفترة | 2023-07-01 | 2023-07-01 |
| نهاية الفترة | 2023-09-30 | 2023-09-30 |
| معلومات مراجعي الحسابات [بنود] | ||
| تفاصيل مراجعي الحسابات الموقعين للتقرير [ملخص] | ||
| اسم مراجعي الحسابات الموقعين للتقرير | فهد محمد الطعيمي | |
| رقم قيد سجل مراجعي الحسابات | ترخيص رقم 354 | |
| تفاصيل شركة مراجعة الحسابات [ملخص] | ||
| اسم شركة مراجعة الحسابات | شركة إرنست ويونغ للخدمات المهنية (مهنية ذات مسؤولية محدودة) | |
| رقم تسجيل شركة مراجعة الحسابات | 1010383821 | |
| رقم الاتصال لشركة مراجعة الحسابات | 112159898 | |
| عنوان شركة مراجعة الحسابات | ص.ب 2732 الرياض 11461 المملكة العربية السعودية |
| باللغة العربية [عضو] | |
|---|---|
| بداية الفترة | 2023-07-01 |
| نهاية الفترة | 2023-09-30 |
| تقرير مراجع الحسابات [بنود] | |
| إفصاحات تقرير مراجع الحسابات [فقرة نصية] | لقد فحصنا قائمة المركز المالي الأولية الموحدة الموجزة المرفقة لشركة باتك للاستثمار والأعمال اللوجستية ("الشركة") والشركات التابعة لها (يشار إليها مجتمعة بـ "المجموعة") كما في 30 سبتمبر 2023، والقوائم الأولية الموحدة الموجزة للدخل الشامل لفترتي الثلاثة والتسعة أشهر المنتهيتين في 30 سبتمبر 2023، وقائمتي التغيرات في حقوق الملكية والتدفقات النقدية الأولية الموحدة الموجزة لفترة التسعة أشهر المنتهية في ذلك التاريخ، والإيضاحات التفسيرية |
| محتوى تقرير مراجعي الحسابات [ملخص] | |
| طبيعة رأي مراجعي الحسابات | الرأي غير المعدل |
| رأي مراجعي الحسابات | بناءً على فحصنا، لم يلفت انتباهنا شيء يجعلنا نعتقد بأن القوائم المالية الأولية الموحدة الموجزة المرفقة لم يتم إعدادها، من كافة النواحي الجوهرية، وفقاً لمعيار المحاسبة الدولي (34) "التقرير المالي الأولي" المعتمد في المملكة العربية السعودية. |
| أساس الرأي | تم فحصنا وفقاً للمعيار الدولي الخاص بارتباطات الفحص (2410) "فحص المعلومات المالية الأولية المنفذ من قبل المراجع المستقل للمنشأة" المعتمد في المملكة العربية السعودية. يشتمل فحص القوائم المالية الأولية على توجيه استفسارات، بشكل أساسي إلى المسؤولين عن الأمور المالية والمحاسبية وتطبيق إجراءات تحليلية وإجراءات فحص أخرى. إن الفحص إلى حد كبير أقل نطاقاً من المراجعة التي تتم وفقاً للمعايير الدولية للمراجعة المعتمدة في المملكة العربية السعودية، وبالتالي فهو لا يمكننا من الحصول على تأكيد بأننا سنكون على علم بكافة الأمور الهامة التي يمكن تحديدها أثناء القيام بأعمال المراجعة. وعليه، فإننا لا نبدي رأي مراجعة. |
| مسؤوليات الإدارة والأشخاص المسؤولين عن الحوكمة حول القوائم المالية | إن مجلس الإدارة مسؤول عن إعداد وعرض هذه القوائم المالية الأولية الموحدة الموجزة وفقاً لمعيار المحاسبة الدولي (34) "التقرير المالي الأولي" المعتمد في المملكة العربية السعودية. |
| مسؤوليات مراجعي الحسابات حول مراجعة القوائم المالية | إن مسؤوليتنا هي إبداء إستنتاج حول نتيجة الفحص لهذه القوائم المالية الأولية الموحدة الموجزة بناءً على الفحص الذي قمنا به. |
| تاريخ تقرير المراجعة الموقع من قبل مراجع الحسابات | 2023-11-02 |
| [300200] قاائمة المركز المالي، متداولة / غير متداولة |
| بداية الفترة | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2022-01-01 | إيضاح |
|---|---|---|---|---|
| نهاية الفترة | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2022-12-31 | |
| قائمة المركز المالي [ملخص] | ||||
| الموجودات [ملخص] | ||||
| الموجودات المتداولة [ملخص] | ||||
| أرصدة لدى البنوك ونقد في الصندوق | 37,528,750 | 35,051,895 | 37,738,920 | |
| ودائع قصيرة الأجل | 20,000,000 | 20,000,000 | ||
| موجودات مالية، متداولة | 69,276,741 | 86,419,009 | 81,191,135 | |
| مدينون تجاريون | 148,554,885 | 120,969,485 | 120,738,346 | |
| مصاريف مدفوعة مقدما | 40,587,754 | 68,948,965 | 45,705,598 | |
| أرصدة مستحقة من جهات ذات علاقة | 1,495,192 | 1,436,168 | ||
| المخزون | 9,417,624 | 8,780,702 | 8,817,262 | |
| الإجمالي | 305,365,754 | 341,665,248 | 315,627,429 | |
| إجمالي الموجودات المتداولة | 305,365,754 | 341,665,248 | 315,627,429 | |
| الموجودات غير المتداولة [ملخص] | ||||
| موجودات مالية، غير متداولة | 2,042,704 | 2,042,704 | 2,042,704 | |
| ممتلكات وآلات ومعدات | 183,362,393 | 157,031,225 | 161,035,744 | |
| موجودات بموجب عقود إيجار تمويلية | 50,063,167 | 34,033,993 | 42,352,804 | |
| شهرة | 78,245,709 | 79,770,427 | 78,245,709 | |
| موجودات غير ملموسة باستثناء الشهرة، صافي | 646,429,838 | 346,993,296 | 556,227,974 | |
| استثمارات عقارية | 195,744,259 | 193,766,963 | 194,461,685 | |
| موجودات غير متداولة أخرى | 3,578,540 | 4,404,357 | ||
| إجمالي الموجودات غير المتداولة | 1,159,466,610 | 813,638,608 | 1,038,770,977 | |
| إجمالي الموجودات | 1,464,832,364 | 1,155,303,856 | 1,354,398,406 | |
| المطلوبات وحقوق الملكية [ملخص] | ||||
| المطلوبات [ملخص] | ||||
| المطلوبات المتداولة [ملخص] | ||||
| قسط متداول من قروض طويلة الأجل | 39,636,570 | 28,016,540 | 28,016,540 | |
| دائنون تجاريون | 23,724,019 | 17,897,487 | 20,138,668 | |
| مصاريف مستحقة الدفع | 64,662,158 | 46,845,045 | 57,994,845 | |
| عقود إيجار تمويلية، متداولة | 13,022,857 | 9,526,541 | 12,528,608 | |
| زكاة مستحقة | 5,997,398 | 4,643,227 | 5,093,791 | |
| توزيعات أرباح مستحقة | 35,705,820 | 35,821,115 | 35,781,423 | |
| امتيازات مستحقة | 24,814,290 | 19,138,284 | 23,521,813 | |
| الإجمالي | 207,563,112 | 161,888,239 | 183,075,688 | |
| إجمالي المطلوبات المتداولة | 207,563,112 | 161,888,239 | 183,075,688 | |
| المطلوبات غير المتداولة [ملخص] | ||||
| سندات دين وقروض لأجل وقروض وصكوك مصدرة | 152,737,289 | 176,150,025 | 163,989,260 | |
| مكافأة نهاية الخدمة للموظفين | 35,090,119 | 36,518,432 | 36,539,072 | |
| عقود إيجار تمويلية، غير متداولة | 35,925,690 | 22,888,862 | 29,040,883 | |
| مطلوبات غير متداولة أخرى | 565,396,355 | 271,762,433 | 463,651,326 | |
| إجمالي المطلوبات غير المتداولة | 789,149,453 | 507,319,752 | 693,220,541 | |
| إجمالي المطلوبات | 996,712,565 | 669,207,991 | 876,296,229 | |
| حقوق الملكية [ملخص] | ||||
| حقوق المساهمين [ملخص] | ||||
| رأس المال | 600,000,000 | 600,000,000 | 600,000,000 | |
| احتياطي نظامي | 48,996,657 | 48,996,657 | ||
| أرباح مبقاة (خسائر متراكمة) | 2,995,800 | -30,265,006 | -39,913,752 | |
| الاحتياطيات الأخرى [ملخص] | ||||
| احتياطيات أخرى متنوعة | -144,687,468 | -143,926,868 | -143,926,868 | |
| إجمالي الاحتياطيات الأخرى | -144,687,468 | -143,926,868 | -143,926,868 | |
| حقوق الملكية المتعلقة بملاك الشركة الأم | 458,308,332 | 474,804,783 | 465,156,037 | |
| حقوق الملكية غير المسيطرة | 9,811,467 | 11,291,082 | 12,946,140 | |
| إجمالي حقوق الملكية | 468,119,799 | 486,095,865 | 478,102,177 | |
| إجمالي المطلوبات وحقوق الملكية | 1,464,832,364 | 1,155,303,856 | 1,354,398,406 |
| [300400] قائمة الدخل، وظيفة المصاريف |
| بداية الفترة | 2023-07-01 | 2022-07-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | إيضاح |
|---|---|---|---|---|---|
| نهاية الفترة | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | |
| قائمة الدخل [ملخص] | |||||
| الربح (الخسارة) [ملخص] | |||||
| العمليات المستمرة [ملخص] | |||||
| ربح (خسارة) العمليات [الملخص] | |||||
| دخل العمليات [ملخص] | |||||
| إجمالي الربح (الخسارة) [الملخص] | |||||
| الإيرادات | 122,678,214 | 104,691,143 | 354,249,786 | 314,260,724 | |
| تكلفة المبيعات | 110,176,865 | 97,312,254 | 307,585,883 | 287,240,722 | |
| إجمالي الربح (الخسارة) | 12,501,349 | 7,378,889 | 46,663,903 | 27,020,002 | |
| إجمالي دخل العمليات | 12,501,349 | 7,378,889 | 46,663,903 | 27,020,002 | |
| مصاريف العمليات [ملخص] | |||||
| مصاريف عمومية وإدارية | 11,172,780 | 11,919,399 | 34,656,541 | 35,494,946 | |
| مصاريف عمليات أخرى | 4,900,000 | 4,500,000 | 10,000,000 | 7,710,000 | |
| إجمالي مصاريف العمليات | 16,072,780 | 16,419,399 | 44,656,541 | 43,204,946 | |
| ربح (خسارة) العمليات | -3,571,431 | -9,040,510 | 2,007,362 | -16,184,944 | |
| تكلفة تمويل | 4,649,674 | 3,471,228 | 13,174,316 | 8,856,854 | |
| إيرادات (مصاريف) أخرى، صافي | 2,766,090 | 517,204 | 9,916,346 | 3,894,663 | |
| الربح (الخسارة) قبل الزكاة وضريبة الدخل من العمليات المستمرة | -5,455,015 | -11,994,534 | -1,250,608 | -21,147,135 | |
| مصاريف الزكاة على العمليات المستمرة للفترة | 1,630,199 | 1,407,002 | 5,050,110 | 4,331,834 | |
| ربح (خسارة) الفترة من العمليات المستمرة | -7,085,214 | -13,401,536 | -6,300,718 | -25,478,969 | |
| ربح (خسارة) الفترة | -7,085,214 | -13,401,536 | -6,300,718 | -25,478,969 | |
| الربح (الخسارة)، المتعلقة بـ [ملخص] | |||||
| الربح (الخسارة)، المتعلقة بمساهمي الشركة الأم | -6,623,202 | -12,792,007 | -6,087,105 | -24,673,297 | |
| الربح (الخسارة)، المتعلقة بحقوق الملكية غير المسيطرة | -462,012 | -609,529 | -213,613 | -805,672 | |
| ربح السهم [ملخص] | |||||
| الربح (الخسارة) الأساسي للسهم [ملخص] | |||||
| الربح (الخسارة) الأساسي للسهم من العمليات المستمرة | -0.01 | -0.02 | -0.01 | -0.04 | |
| إجمالي الربح (الخسارة) الأساسي للسهم | -0.01 | -0.02 | -0.01 | -0.04 | |
| الربح (الخسارة) المخفض للسهم [ملخص] | |||||
| الربح (الخسارة) المخفض للسهم من العمليات المستمرة | -0.01 | -0.02 | -0.01 | -0.04 | |
| إجمالي الربح (الخسارة) المخفض للسهم | -0.01 | -0.02 | -0.01 | -0.04 | |
| المتوسط المرجح لعدد الأسهم القائمة | 600000000 | 585710000 | 600000000 | 585710000 |
| [300500] قائمة الدخل الشامل الآخر، قبل الضريبة |
| بداية الفترة | 2023-07-01 | 2022-07-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | إيضاح |
|---|---|---|---|---|---|
| نهاية الفترة | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | |
| قائمة الدخل الشامل الآخر، قبل الضريبة (ملخص) | |||||
| قائمة الدخل الشامل [ملخص] | |||||
| ربح (خسارة) الفترة | -7,085,214 | -13,401,536 | -6,300,718 | -25,478,969 | |
| إجمالي الدخل (الخسارة) الشامل للفترة | -7,085,214 | -13,401,536 | -6,300,718 | -25,478,969 | |
| إجمالي الدخل (الخسارة) الشامل المتعلق بـ [ملخص] | |||||
| إجمالي الدخل (الخسارة) الشامل، المتعلق بمساهمي الشركة الأم | -6,623,202 | -12,792,007 | -6,087,105 | -24,673,297 | |
| إجمالي الدخل (الخسارة) الشامل، المتعلق بحقوق الملكية غير المسيطرة | -462,012 | -609,529 | -213,613 | -805,672 |
| [300600] قائمة التغيرات في حقوق الملكية |
| رأس المال [بند] | علاوة الاصدار [عضو] | أسهم الخزينة [عضو] | الاحتياطي النظامي [بند] | الاحتياطي العام [بند] | الأرباح المبقاة (الخسائر المتراكمة) [بند] | احتياطي إعادة تقييم الموجودات [بند] | الاحتياطي المتاح للبيع [بند] | احتياطي برنامج الدفعات المحسوبة على أساس الأسهم للموظفين [بند] | احتياطي فروقات ترجمة عملات أجنبية [بند] | احتياطي تغطية مخاطر التدفقات النقدية [بند] | احتياطي مجموعة مستبعدة معدة للتوزيع / للبيع [بند] | احتياطيات أخرى متنوعة [بند] | إجمالي الاحتياطيات الأخرى [بند] | حقوق الملكية المتعلقة بملاك الشركة الأم [بند] | حقوق الملكية غير المسيطرة | [عضو]حقوق الملكية | إيضاح | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| بداية الفترة | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 | |
| نهاية الفترة | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 | 2022-09-30 | |
| قائمة التغيرات في حقوق الملكية [بنود مستقلة] | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| أرصدة حقوق الملكية في بداية الفترة (قبل التعديلات) | 600,000,000 | 300,000,000 | 48,996,657 | 48,996,657 | -39,913,752 | -416,709 | -143,926,868 | -122,747,412 | -143,926,868 | -122,747,412 | 465,156,037 | 225,832,536 | 12,946,140 | 10,187,252 | 478,102,177 | 236,019,788 | |||||||||||||||||||
| رصيد حقوق الملكية في بداية الفترة (بعد التعديلات) | 600,000,000 | 300,000,000 | 48,996,657 | 48,996,657 | -39,913,752 | -416,709 | -143,926,868 | -122,747,412 | -143,926,868 | -122,747,412 | 465,156,037 | 225,832,536 | 12,946,140 | 10,187,252 | 478,102,177 | 236,019,788 | |||||||||||||||||||
| التغيرات في حقوق الملكية [ملخص] | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| الدخل الشامل [ملخص] | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ربح (خسارة) الفترة | -6,087,105 | -24,673,297 | -6,087,105 | -24,673,297 | -213,613 | -805,672 | -6,300,718 | -25,478,969 | |||||||||||||||||||||||||||
| إجمالي الدخل (الخسارة) الشامل للفترة | -6,087,105 | -24,673,297 | -6,087,105 | -24,673,297 | -213,613 | -805,672 | -6,300,718 | -25,478,969 | |||||||||||||||||||||||||||
| محول إلى الاحتياطي النظامي | -48,996,657 | 48,996,657 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| إصدار أسهم | 300,000,000 | 300,000,000 | 300,000,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| تكلفة إصدار أسهم | 5,175,000 | 5,175,000 | 5,175,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| تغيرات في حقوق ملكية غير مسيطرة | 1,909,502 | 1,909,502 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| تغيرات أخرى متنوعة في حقوق الملكية | -760,600 | -21,179,456 | -760,600 | -21,179,456 | -760,600 | -21,179,456 | -2,921,060 | -3,681,660 | -21,179,456 | ||||||||||||||||||||||||||
| إجمالي التغيرات في حقوق المساهمين | 300,000,000 | -48,996,657 | 42,909,552 | -29,848,297 | -760,600 | -21,179,456 | -760,600 | -21,179,456 | -6,847,705 | 248,972,247 | -3,134,673 | 1,103,830 | -9,982,378 | 250,076,077 | |||||||||||||||||||||
| أرصدة حقوق الملكية في نهاية الفترة | 600,000,000 | 600,000,000 | 0 | 48,996,657 | 2,995,800 | -30,265,006 | -144,687,468 | -143,926,868 | -144,687,468 | -143,926,868 | 458,308,332 | 474,804,783 | 9,811,467 | 11,291,082 | 468,119,799 | 486,095,865 | |||||||||||||||||||
| [300700] قائمة التدفقات النقدية، الطريقة غير المباشرة |
| بداية الفترة | 2023-01-01 | 2022-01-01 | إيضاح |
|---|---|---|---|
| نهاية الفترة | 2023-09-30 | 2022-09-30 | |
| قائمة التدفقات النقدية، الطريقة غير المباشرة (ملخص) | |||
| قائمة التدفقات النقدية [ملخص] | |||
| التدفقات النقدية من (المستخدمة في) النشاطات التشغيلية [ملخص] | |||
| الربح (الخسارة) قبل الزكاة وضريبة الدخل [ملخص] | |||
| الربح (الخسارة) قبل الزكاة وضريبة الدخل من العمليات المستمرة | -1,250,608 | -21,147,135 | |
| ربح (خسارة) الفترة قبل الزكاة وضريبة الدخل | -1,250,608 | -21,147,135 | |
| التعديلات لتسوية الربح (الخسارة) قبل الضريبة إلى صافي التدفقات النقدية [ملخص] | |||
| التعديلات على استهلاك والانخفاض في قيمة (عكس قيد الانخفاض في قيمة) ممتلكات وآلات ومعدات | 19,326,245 | 19,600,830 | |
| التعديلات على إطفاء والانخفاض في قيمة (عكس قيد الانخفاض في قيمة) موجودات غير ملموسة | 15,412,017 | 10,928,683 | |
| التعديلات على تكاليف التمويل | 13,174,316 | 8,856,854 | |
| التعديلات على خسارة انخفاض في القيمة (عكس قيد خسارة انخفاض في القيمة) مثبتة في قائمة الدخل | 10,000,000 | 7,710,000 | |
| التعديلات على خسارة (ربح) استبعاد ممتلكات وآلات ومعدات | 854,340 | 384,172 | |
| التعديلات على مخصص مكافأة نهاية الخدمة للموظفين | -1,390,422 | -852,608 | |
| التعديلات على ربح غير محقق عن أدوات مالية مشتقة | 6,085,606 | 1,781,083 | |
| التعديلات الأخرى لتسوية الربح (الخسارة) قبل الضريبة إلى صافي التدفقات النقدية | 8,117,563 | 6,303,537 | |
| مجموع التعديلات لتسوية الربح(الخسارة)قبل الضريبة الى صافي التدفقات النقدية | 57,699,773 | 50,382,041 | |
| التدفقات النقدية التشغيلية قبل التغيرات في رأس المال العامل | 56,449,165 | 29,234,906 | |
| التعديلات على التغيرات في رأس المال العامل [ملخص] | |||
| التعديلات على النقص (الزيادة) في المدينين التجاريين، صافي | -37,816,538 | 31,804,869 | |
| التعديلات على النقص (الزيادة) في المدينين الآخرين | 3,388,446 | -12,904,009 | |
| التعديلات على الزيادة (النقص) في الدائنين التجاريين | 3,635,461 | -107,325 | |
| التعديلات على الزيادة (النقص) في الدائنين الآخرين | 14,465,457 | 2,793,011 | |
| التعديلات على المطلوبات المتداولة الأخرى | -664,592 | -1,046,187 | |
| صافي الزيادة (النقص) بسبب التغيرات في رأس المال العامل | -16,991,766 | 20,540,359 | |
| صافي التدفقات النقدية من (المستخدمة في) العمليات | 39,457,399 | 49,775,265 | |
| التدفقات النقدية الواردة (الصادرة) الأخرى، المصنفة كنشاطات تشغيلية [ملخص] | |||
| زكاة مدفوعة، مصنفة كنشاطات تشغيلية | 4,146,503 | 6,579,556 | |
| إجمالي التدفقات النقدية الواردة (الصادرة) الأخرى، المصنفة كنشاطات تشغيلية | -4,146,503 | -6,579,556 | |
| صافي التدفقات النقدية من (المستخدمة في) النشاطات التشغيلية | 35,310,896 | 43,195,709 | |
| التدفقات النقدية من (المستخدمة في) النشاطات الاستثمارية [ملخص] | |||
| متحصلات من بيع ممتلكات وآلات ومعدات | 3,587,954 | 4,142,834 | |
| شراء ممتلكات وآلات ومعدات | 35,235,432 | 7,675,103 | |
| شراء موجودات مالية | 83,757,500 | ||
| متحصلات من بيع موجودات مالية | 18,000,000 | 10,049,597 | |
| دفع لشراء شركات زميلة ومشاريع مشتركة | 3,000,000 | 19,800,000 | |
| توزيعات أرباح مستلمة، مصنفة كنشاطات استثمارية | 150,000 | ||
| مصاريف على موجودات غير ملموسة أخرى | 6,537,898 | 8,752,441 | |
| شراء عقارات استثمارية | 11,006,676 | 156,145,350 | |
| التدفقات النقدية الواردة (الصادرة) الأخرى، المصنفة كنشاطات استثمارية | 229,370 | 301,857 | |
| صافي التدفقات النقدية من (المستخدمة في) النشاطات الاستثمارية | -33,962,682 | -261,486,106 | |
| التدفقات النقدية من (المستخدمة في) النشاطات التمويلية [ملخص] | |||
| تكلفة زيادة رأس المال | 5,175,000 | ||
| متحصلات من إصدار أسهم | 300,000,000 | ||
| متحصلات من سندات دين وقروض لأجل وقروض وصكوك ومرابحات | 16,061,475 | 101,336,859 | |
| سداد سندات دين وقروض لأجل وقروض وصكوك ومرابحات | 15,693,416 | 162,425,941 | |
| سداد مطلوبات عقود إيجار تمويلية | 12,560,086 | 7,885,193 | |
| توزيعات ارباح مدفوعة لحقوق ملكية غير مسيطرة، مصنفة كنشاطات تمويلية | 75,602 | -16,989,528 | |
| التدفقات النقدية الواردة (الصادرة) الأخرى، المصنفة كنشاطات تمويلية | -9,290,755 | -6,769,794 | |
| صافي التدفقات النقدية من (المستخدمة في) النشاطات التمويلية | -21,558,384 | 236,070,459 | |
| الزيادة (النقص) في النقدية وشبه النقدية قبل أثر التغيرات في أسعار الصرف | -20,210,170 | 17,780,062 | |
| صافي الزيادة (النقص) في النقدية وشبه النقدية | -20,210,170 | 17,780,062 | |
| النقدية وشبه النقدية في بداية الفترة | 57,738,920 | 37,271,833 | |
| النقدية وشبه النقدية في نهاية الفترة | 37,528,750 | 55,051,895 |
| [400100] الإيضاحات التي تشكل جزءا من الحسابات |
| باللغة العربية [عضو] | إيضاح | |
|---|---|---|
| بداية الفترة | 2023-07-01 | |
| نهاية الفترة | 2023-09-30 | |
| الإيضاحات التي تشكل جزءا من الحسابات (بنود مستقلة) | ||
| الإفصاح عن الإيضاحات والمعلومات التفسيرية الأخرى (فقرة نصية) | ||
| الإفصاح عن معلومات عامة حول المنشأة المعدة للقوائم المالية [ملخص] | ||
| الإفصاح عن معلومات عامة حول المنشأة المعدة للقوائم المالية [فقرة نصية] | تم تأسيس شركة باتك للاستثمار والأعمال اللوجستية ("الشركة" أو شركة "باتك") - شركة مساهمة سعودية - الاسم السابق (الشركة السعودية للنقل والاستثمار - "مبرد") وفقًا لنظام الشركات ومسجلة في مدينة الرياض، المملكة العربية السعودية بموجب السجل التجاري رقم 1010052902 بتاريخ 13 ربيع الثاني 1404هـ الموافق (16 يناير 1984م).بناءً على موافقة الجمعية العامة غير العادية لمساهمي الشركة في 6/7/1438هـ الموافق 3/4/2017م تم تعديل المادة الثانية من النظام الأساسي للشركة لتغيير اسم الشركة من (الشركة السعودية للنقل والاستثمار - مبرد) إلى (شركة باتك للاستثمار والأعمال اللوجستية).يقع المركز الرئيسي للشركة في مدينة الرياض – برج باتك – حي العليا – شارع الأرز– ص.ب 7939.تبدأ السنة المالية للشركة في الأول من يناير وتنتهي بنهاية شهر ديسمبر من كل سنة ميلادية. | |
| الإفصاح عن الإفصاحات العامة الأخرى حول المنشأة المعدة للقوائم المالية [فقرة نصية] | رأس المالقرر مساهمي الشركة في اجتماعهم المنعقد في 2 جمادى الأول 1443هـ (الموافق 6 ديسمبر 2021م) زيادة رأس مال الشركة من 300.000.000 ريال سعودي إلى 600.000.000 ريال سعودي (يتكون من 60.000.000 سهم قيمة كل سهم 10 ريال سعودي). تم الانتهاء من الإجراءات النظامية لزيادة رأس المال بما في ذلك موافقة هيئة السوق المالية والتي تم الحصول عليها في 26 ربيع الأول 1443 هـ (الموافق 2 نوفمبر 2021م) وتم الانتهاء من إجراءات زيادة رأس المال خلال عام 2022م.بتاريخ 21 يونيو 2023م، وافقت الجمعية العامة غير العادية لمساهمين الشركة بتعديل النظام الأساسي للشركة بما يتوافق مع نظام الشركات الجديد، ولائحة حوكمة الشركات المعدلة والصادرة من هيئة السوق المالية ولوائحهما التنفيذية وأهم هذه التعديلات:-تجزئة القيمة الأسمية للسهم من (10) عشرة ريالات للسهم إلى (1) واحد ريال للسهم لتصبح عدد أسهم الشركة (600,000,000) ستمائة مليون سهم بدلاً من (60,000,000) ستون مليون سهم.-الغاء تحديد مدة الشركة المحددة في نظام الشركة الأساس بـ (50) عاماً.-إلغاء بند الاحتياطي النظامي بالنظام الأساسي، وتحويل كامل رصيد الاحتياطي النظامي في تاريخ انعقاد الجمعية إلى حساب الخسائر المتراكمة. | |
| الإفصاح عن أسس إعداد القوائم المالية [ملخص] | ||
| الإفصاح عن أسس إعداد القوائم المالية [فقرة نصية] | 2-أسس الإعداد2-1بيان الالتزامتم إعداد هذه القوائم المالية الأولية الموحدة الموجزة وفقًا لمعيار المحاسبة الدولي (34) "التقرير المالي الأولي"، المعتمد في المملكة العربية السعودية والمعايير والإصدارات الأخرى المعتمدة من الهيئة السعودية للمراجعين والمحاسبين.لا تشتمل القوائم المالية الأولية الموحدة الموجزة على كافة المعلومات والإفصاحات المطلوبة في القوائم المالية الموحدة السنوية وفقاً للمعايير الدولية للتقرير المالي، ويجب قراءتها جنبًا إلى جنب مع القوائم المالية الموحدة السنوية للمجموعة للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2022م.2-2أسس القياستم إعداد القوائم المالية الأولية الموحدة الموجزة وفقًا لمبدأ التكلفة التاريخية ما عدا موجودات مالية قصيرة الأجل من خلال الربح أو الخسارة والتي يتم قياسها بالقيمة العادلة والتزامات مزايا نهاية الخدمة للموظفين والتي يتم قياسها بالقيمة الحالية للالتزامات المستقبلية باستخدام طريقة وحدة الإئتمان المتوقعة. 2-3العملة الوظيفية وعملة العرضيتم عرض القوائم المالية الأولية الموحدة الموجزة المرفقة بالريال السعودي، وهي العملة الوظيفية للمجموعة ويتم تقريب القوائم المالية المعروضة لأقرب ريال سعودي.2-4السياسات المحاسبية الهامةعمليات تجميع الأعمالإن عمليات تجميع الأعمال التي تتضمن منشآت تحت السيطرة المشتركة ("المنشآت المجمعة") يتم المحاسبة عنها باستخدام طريقة تجميع المصالح. ويتم إظهار الموجودات والمطلوبات الخاصة بالمنشآت المجمعة بالقيمة الدفترية لها. ويتم إجراء التسويات على القيمة الدفترية وذلك لإدراج أي فروقات ناتجة عن الاختلافات في السياسات المحاسبية المستخدمة من قبل المنشآت المجمعة. لا يتم إثبات شهرة أو أرباح نتيجة لعملية تجميع الأعمال ويتم إثبات أي فرق بين العوض المدفوع/ المحول وحقوق الملكية المستحوذ عليها ضمن حقوق الملكية بالمجموعة. تعكس قائمة الدخل الشامل الموحدة نتائج المنشآت المجمعة اعتبارًا من تاريخ حدوث عملية تجميع الأعمال.تتماشى السياسات المحاسبية المطبقة في إعداد هذه القوائم المالية الأولية الموحدة الموجزة مع تلك المتبعة في إعداد القوائم المالية الموحدة السنوية للمجموعة للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2022م.المعايير الجديدة والمعدلة المطبقة من قبل المجموعةلا توجد أية معايير أو تفسيرات جديده تسري اعتبارًا من 1 يناير 2023م. هناك تعديلات على المعايير التي تسري اعتبارًا من 1 يناير 2023م، ولكن ليس لها أي أثر جوهري على القوائم المالية الأولية الموحدة الموجزة للمجموعة.التعديلات والتفسيراتالمعيار الدولي للتقرير المالي (17): عقود التأمينالتعديلات على معيار المحاسبة الدولي (1): تصنيف المطلوبات كمتداولة وغير متداولةالتعديلات على معيار المحاسبة الدولي (8): تعريف التقديرات المحاسبيةالتعديلات على معيار المحاسبة الدولي (1) وبيان الممارسات (2) الخاص بالمعايير الدولية للتقرير المالي: الإفصاح عن السياسات المحاسبيةالتعديلات على معيار المحاسبة الدولي (12): الضريبة المؤجلة المتعلقة بالموجودات والمطلوبات الناشئة عن معاملة واحدةالتعديلات على معيار المحاسبة الدولي (16): الممتلكات والآلات والمعدات: المتحصلات قبل الاستخدام المقصودالتعديلات على معيار المحاسبة الدولي (10): البيع أو المساهمة في الأصول بين المستثمر والشريك أو المشروع المشترك | |
| الإفصاح عن مبدأ الاستمرارية [فقرة نصية] | 18-مخاطر السيولة ومبدأ الاستمرارية (تتمة)تعتقد الإدارة أن المجموعة قادره على الوفاء بالتزاماتها حيث:(أ) تزيد الموجودات المتداولة للمجموعة عن مطلوباتها المتداولة،(ب) تقوم المجموعة بالحد من مخاطر السيولة وذلك بالتأكد من توفر تسهيلات قروض بنكية من العديد من البنوك (إيضاح 10).تعمل المجموعة في قطاعات متنوعة (انظر إيضاح 15). تقوم الإدارة بإجراء تقويم لمقدرة المجموعة على الاستمرار في العمل وفقاً لمبدأ الاستمرارية، وهي على قناعة بأن المجموعة لديها الموارد وتسهيلات قروض من عدة بنوك لمواصلة أعمالها في المستقبل القريب. علاوة على ذلك، ليس لدى الإدارة أي علمٍ بعدم تأكد جوهري قد يثير شكوكاً حول مقدرة المجموعة على الاستمرار في العمل وفقاً لمبدأ الاستمرارية. عليه، تم إعداد هذه القوائم المالية الأولية الموحدة الموجزة على أساس مبدأ الاستمرارية. | |
| الإفصاح عن الأحكام والتقديرات والافتراضات المحاسبية الهامة [ملخص] | ||
| الإفصاح عن الأحكام والتقديرات والافتراضات المحاسبية الهامة، عام [فقرة نصية] | 3-التقديرات والافتراضات والأحكام المحاسبية الهامةيتطلب إعداد القوائم المالية الأولية الموحدة للمجموعة من الإدارة إجراء الأحكام والتقديرات والافتراضات التي تؤثر على المبالغ المصرح عنها للإيرادات والمصاريف والموجودات والمطلوبات بتاريخ إعداد القوائم المالية. وقد تختلف النتائج الفعلية عن هذه التقديرات. وكانت الأحكام الهامة التي اتخذتها الإدارة عند تطبيق السياسات المحاسبية للمجموعة والمصادر الرئيسية لعدم التأكد من التقديرات هي نفس الأحكام التي تم توضيحها في القوائم المالية الموحدة السنوية الأخيرة | |
| الإفصاح عن الإيضاحات الأخرى التي تشكل جزءاً من الحسابات [ملخص] | ||
| الإفصاح عن الأحداث اللاحقة [فقرة نصية] | الأحداث اللاحقة لم تنشأ أي أحداث بعد 30 سبتمبر 2023م وقبل إصدار القوائم المالية الأولية الموحدة الموجزة التي يمكن أن يكون لها تأثير كبير على القوائم المالية الأولية الموحدة الموجزة كما في 30 سبتمبر 2023م | |
| الإفصاح عن الارتباطات والالتزامات المحتملة [فقرة نصية] | 19-الالتزامات المحتملة والتعهدات الرأسماليةكما في 30 سبتمبر 2023م، لدى المجموعة التزامات محتملة على شكل ضمانات بنكية غير مغطاه بمبلغ 19.4 مليون ريال سعودي تم إصدارها خلال دورة الأعمال العادية (31 ديسمبر 2022م: مبلغ 27.2 مليون ريال سعودي).كما يوجد لدى المجموعة تعهدات رأسمالية قدرها 32,7 مليون ريال سعودي كما في 30 سبتمبر 2023م (31 ديسمبر 2021م: 26 مليون ريال سعودي) تمثل بشكل رئيسي عقود شراء ممتلكات ومعدات و وحدات نقل وأجهزة وإنشاءات لتأسيس وتشغيل مشاريع المجموعة | |
| الإفصاح عن أرقام المقارنة وعمليات التعديل [فقرة نصية] | أرقام المقارنةأعيد تبويب بعض أرقام المقارنة وذلك لأغراض العرض بصورة أفضل. لكن تأثير إعادة التبويب هذا لم يكن جوهريًا | |
| الإفصاح عن اعتماد مجلس الإدارة للقوائم المالية [فقرة نصية] | اعتماد القوائم المالية الأولية الموحدة الموجزةتم اعتماد هذه القوائم المالية الأولية الموحدة الموجزة من قبل مجلس الإدارة بتاريخ 18 ربيع الأخر 1445هـ (الموافق 2 نوفمبر 2023م) |